Meilleur Plan d'Épargne Retraite (PER) 2025 : guide complet

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est devenu un placement incontournable pour préparer sa retraite. Ce guide vous aidera à choisir le meilleur PER en 2025, en comparant les offres du marché et en expliquant les avantages de ce produit d'épargne.

Qu'est-ce qu'un Plan d'Épargne Retraite (PER) ?

Définition et objectifs du PER

Le PER est un contrat d'épargne à long terme destiné à préparer votre retraite. Il vous permet de vous constituer un capital ou une rente tout en bénéficiant d'avantages fiscaux.

Les différents types de PER

PER individuel (PERIN)

Le PERIN est ouvert à tous et offre une grande flexibilité dans les versements et les options de sortie.

PER collectif (PERCOL)

Le PERCOL est proposé par les entreprises à leurs salariés, avec des avantages spécifiques.

PER obligatoire (PERO)

Le PERO est mis en place par certaines entreprises pour des catégories de salariés définies.

Pourquoi ouvrir un Plan d'Épargne Retraite ?

Avantages fiscaux du PER

Le PER offre des avantages fiscaux importants, notamment la déductibilité des versements du revenu imposable, dans la limite d'un plafond annuel.

Exemple : Pour une personne ayant un taux marginal d'imposition de 30 %, un versement de 10 000 euros sur un PER peut générer une économie d'impôt de 3 000€ pour l'année fiscale en cours.

Comparaison avec d'autres produits d'épargne retraite

Assurance-vie

L'assurance-vie offre plus de flexibilité mais moins d'avantages fiscaux à l'entrée que le PER.

PEA (Plan Épargne en Actions)

Le PEA est axé sur les investissements en actions, contrairement au PER qui offre une gamme plus large de supports.

Comptes bancaires classiques

Les comptes bancaires classiques n'offrent pas les mêmes avantages fiscaux ni le même potentiel de rendement que le PER.

Comment choisir le meilleur PER ?

Critères de sélection

Frais sur versements

Comparez les frais sur versements, qui peuvent varier de 0 à 5 %.

Frais de gestion

Les frais de gestion annuels impactent directement la performance de votre épargne.

Supports d'investissement disponibles

Vérifiez la diversité des supports d'investissement : fonds en euros, unités de compte, supports immobiliers, etc.

Fonctionnement du Plan d'Épargne Retraite

Versements et alimentations du PER

Versements volontaires

Vous pouvez effectuer des versements réguliers ou ponctuels selon vos capacités d'épargne.

Alimentation par transfert

Il est possible de transférer d'anciens contrats d'épargne retraite vers votre PER.

Modes de gestion du PER

Gestion libre

Vous choisissez vous-même vos supports d'investissement.

Gestion pilotée

Un professionnel gère votre épargne selon votre profil de risque.

Gestion à horizon

L'allocation de votre épargne évolue automatiquement à l'approche de la retraite.

Rendement et performance des PER

Taux de rendement des fonds en euros

Les fonds en euros offrent une sécurité mais des rendements généralement plus faibles.

Performance des unités de compte

Les unités de compte peuvent offrir des performances plus élevées mais avec un risque accru.

Gestion pilotée : objectifs et résultats

La gestion pilotée vise à optimiser la performance tout en maîtrisant les risques.

Fiscalité et défiscalisation du PER

Avantages fiscaux à l'entrée

Les versements sont déductibles du revenu imposable, offrant un avantage fiscal immédiat.

Exemple : Un couple versant 15 000 euros sur un PER une année donnée pourrait réduire son imposition de plusieurs milliers d'euros, selon leur tranche marginale.

Fiscalité à la sortie

Sortie en capital

Le capital est soumis à l'impôt sur le revenu pour la part des versements, et à la flat tax pour les plus-values.

Sortie en rente viagère

La rente est partiellement imposable selon l'âge du bénéficiaire au moment de la liquidation.

Sortie du Plan d'Épargne Retraite

Options de sortie

Sortie en capital

Vous pouvez récupérer tout ou partie de votre épargne en une seule fois.

Sortie en rente

La rente viagère vous assure un revenu régulier jusqu'à la fin de votre vie.

Cas de déblocage anticipé

Acquisition de la résidence principale

Vous pouvez débloquer votre PER pour acheter votre résidence principale.

Décès, invalidité, surendettement, etc.

D'autres cas exceptionnels permettent un déblocage anticipé.

Questions fréquentes sur le Plan d'Épargne Retraite

Quelle est la meilleure épargne pour la retraite ?

Le PER est souvent considéré comme l'une des meilleures options grâce à ses avantages fiscaux et sa flexibilité.

Quel est le PER le plus rentable ?

La rentabilité dépend de nombreux facteurs, notamment les frais, les supports choisis et la gestion du contrat. Il est important de comparer les performances sur plusieurs années pour avoir une vision claire.

Quelle banque propose le meilleur PER ?

Le choix du meilleur PER dépend de votre situation personnelle et de vos objectifs d'épargne. Comparez les offres en tenant compte de votre imposition actuelle et future.

Quel PER en 2025 ?

Pour l'année 2025, comparez les offres en tenant compte des frais, des options de gestion et des supports d'investissement disponibles. N'hésitez pas à demander des exemples concrets de performances passées et de scénarios d'imposition à la sortie.