Bilan patrimonial : pourquoi, comment et pour qui ?

Publié le 30/06/22

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Gestion de patrimoine

Le bilan patrimonial est une solution intéressante pour obtenir une vision globale de vos ressources et de votre patrimoine, afin de mieux les gérer. Réalisée par un professionnel de la gestion de patrimoine, cette démarche permet de prendre les bonnes décisions concernant vos finances.

Les bénéfices à tirer d’un bilan patrimonial

Avant de mettre en œuvre certains projets à court, moyen ou long terme, il peut être judicieux de faire un bilan patrimonial. Ce bilan permet de dresser un diagnostic de sa situation financière et de connaître précisément l’état de sa trésorerie pour définir ensuite une stratégie d’investissement. 

Différents objectifs ou projets peuvent motiver la réalisation d’un bilan patrimonial :

  • préparer sa retraite;

  • préparer sa succession;

  • protéger ses proches (enfants, conjoint);

  • constituer ou étendre son patrimoine immobilier;

  • améliorer ses revenus;

  • réduire ses impôts (optimisation fiscale);

  • constituer une épargne ou mieux la piloter pour la faire fructifier;

  • etc.

L’idée est de faire une synthèse de votre situation financière et patrimoniale. Accompagné d’un expert, chaque pan de votre patrimoine est passé au crible : 

  • situation familiale et patrimoniale ;

  • patrimoine financier et immobilier ;

  • revenus actuels et à venir ;

  • dettes et crédits éventuels ;

  • risques envisageables : perte d’emploi, dépendance, décès…

Sous forme d’un bilan comptable, l’expert effectue une synthèse de tous les éléments qui constituent votre situation patrimoniale, afin d’identifier ses points forts et ses carences, en fonction de vos objectifs. L’intérêt est de savoir si vous détenez par exemple trop de biens immobiliers et pas assez de liquidités, ou l’inverse, par rapport à vos objectifs.

L’expert dresse ensuite une liste de recommandations à mettre en œuvre pour améliorer votre situation financière, fiscale et/ou patrimoniale, en fonction de votre situation et de vos objectifs à atteindre. Des simulations accompagnent généralement ces études complètes pour mieux mesurer les avantages et les limites des solutions proposées. Un budget prévisionnel est également joint à ces recommandations, listant les dépenses et les recettes à prévoir pour mener à bien vos projets.

 

Qui doit faire un bilan patrimonial ? 

Si l’intérêt du bilan patrimonial est certain, il n’aura pas le même retentissement pour tout le monde. En effet, un salarié disposant d’une assurance-vie pour tout placement n’aura pas besoin d’une analyse très approfondie de sa gestion de patrimoine.

Par contre, il est fortement conseillé de faire un bilan patrimonial aux salariés indépendants, aux chefs d’entreprise ou aux professionnels libéraux. De par leur statut, ces professionnels doivent en effet se pencher régulièrement sur plusieurs questions telles que :

  • la protection de leur conjoint ;

  • la constitution d’une épargne pour leur retraite ;

  • la transmission ou la cession de leur entreprise ou de leur outil de travail.

 Les personnes disposant d’un patrimoine important et dispersé, ou dont la transmission s’annonce potentiellement coûteuse et complexe à gérer, peuvent également réaliser un bilan de leur patrimoine afin d’anticiper cette étape.

A quel moment réaliser son bilan patrimonial ? 

Le bilan patrimonial peut être envisagé à tout âge. Il est généralement conseillé d’en faire un avant de s’engager dans une étape charnière comme :

  • un mariage ;

  • la naissance d’un enfant ;

  • l’achat d’un bien immobilier ;

  • un départ en retraite ;

  • une transmission de patrimoine…

Le but du bilan patrimonial n’est donc pas uniquement d’améliorer votre situation fiscale sur le moment ; il s’agit de répondre à vos questions sur le long terme, concernant la transmission de ce patrimoine, la préparation de votre retraite ou bien la cession de votre entreprise.

Comment est fait un bilan patrimonial ?

La préparation du bilan patrimonial s’effectue en trois étapes. Dans un premier temps, le professionnel recueille les informations dont il a besoin afin d’éditer le bilan. Plusieurs documents sont indispensables :

  • votre avis d’imposition ;

  • vos relevés de comptes ;

  • les documents relatifs à l’épargne, comme l’épargne salariale (participation, intéressement, etc.), le livret A, le livret de développement durable (LDD), le plan épargne logement (PEL), l’assurance vie, etc. ;

  • l’estimation de la valeur des biens immobiliers dont vous êtes propriétaire, et ce que rapporte leur location le cas échéant ;

  • les documents relatifs aux crédits en cours de remboursement (crédit immobilier, crédit à la consommation) pour évaluer le montant global des échéances restantes.

  • les actes de donations ;

  • votre profession et statut professionnel ;

  • le montant de vos revenus perçus à titre professionnel (salaire, dividende, jetons de présence, etc.) . ;

  • votre âge ;

  • votre situation familiale et votre régime matrimonial ;

  • votre taux marginal d’imposition (TMI).

A partir de l’analyse de ces documents, l’expert construit ensuite un bilan présentant les actifs, le passif et les éventuels éléments hors bilan pouvant avoir une influence sur les futurs projets du client. 

Pour finir, cette synthèse est complétée par la proposition de solutions adaptées aux besoins formulés par le client. Un éventail de solutions qui est souvent difficile à identifier en tant que particulier. Placements, montages financiers, création de SCI, assurance prévoyance : différentes alternatives peuvent être proposées, généralement accompagnées de simulations et de conseils. 

Conseils pour un bilan patrimonial réussi

Quelles que soient les solutions et produits présentés, il est important de prendre un temps de réflexion et ne pas hésiter à poser des questions, surtout si vous envisagez d’effectuer des investissements importants. Avant de rencontrer un conseiller pour faire un bilan patrimonial, il est également important de réfléchir à ses projets ; le rôle du conseiller sera de vous aider à les affiner.

Attention en outre à choisir un cabinet indépendant des circuits bancaires et des assureurs pour réaliser votre bilan patrimonial. Ainsi vous serez certain de recevoir un conseil objectif, transparent, et de qualité.

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