Quels sont les meilleurs placements pour transmettre son patrimoine ?

Anticiper sa transmission est une étape clé de la gestion de votre patrimoine. En effet, au-delà des considérations affectives, elle soulève d’importantes questions, de l’ordre fiscal et juridique, qu’il est important de prendre en considération Souvent négligée, cette démarche est la meilleure façon de réduire les coûts pour vos proches au moment de la succession. Mais alors comment faire ? Découvrez ces dispositifs qui vous permettront de transmettre votre patrimoine en toute sérénité. 

Les 4 meilleures solutions pour transmettr evotre patrimoine

Face au recul de l’âge moyen auquel un Français hérite (50 ans, soit 10 ans de plus qu’en 1980), et au coût fiscal élevé d’une succession non préparée, une stratégie doit impérativement être mise en place aujourd’hui pour optimiser votre transmission. 

Voici quatre solutions particulièrement avantageuses à inclure dans votre stratégie. 

1. L’assurance-vie 

Placement préféré des Français et à la fois produit d’épargne, outil de transmission et niche fiscale, l’assurance-vie est le couteau suisse de votre patrimoine. L’avantage de ce placement pour la succession est son cadre fiscal très avantageux au moment de la transmission du capital aux bénéficiaires du contrat. 

En effet, les capitaux versés aux bénéficiaires désignés sont, la plupart du temps, hors succession. L’avantage fiscal se présente comme suit : 

• Pour les primes versées avant les 70 ans de l’assuré : chaque bénéficiaire profite d’un abattement de 152 500 euros sur la part reçue. Au-delà, un prélèvement forfaitaire est appliqué (20 % jusqu’à 852 500 euros, puis 31,25 %). 

• Pour les primes versées après 70 ans : l’abattement est de 30 500 euros au total (tous bénéficiaires confondus), puis les sommes sont soumises aux droits de succession. 

2. La donation 

Faire don de son patrimoine de votre vivant, est une démarche très pertinente pour réduire la pression fiscale sur vos proches au moment de la succession. En effet, la loi vous permet de faire don régulièrement d’argent ou de biens à vos proches en toute liberté, grâce à des abattements fiscaux significatifs. 

Donation parent-enfant  

Chaque parent peut faire don jusqu’à 100 000 euros à chacun de ses enfants, exonérés de droits de succession, tous les 15 ans. Autrement dit, un couple peut transmettre jusqu’à 100 000 euros à chacun de ses enfants, tous les 15 ans, sans droits de succession applicables. 

Donation grand-parent-enfant 

Un abattement supplémentaire de 31 865 euros est accordé par enfant, petit-enfant ou arrière-petit-enfant, si le donateur a moins de 80 ans et si le bénéficiaire est majeur. Ce don doit être déclaré, mais il permet d’utiliser un levier d’exonération indépendant de l’abattement principal de 100 000 euros. 

4. Le démembrement de propriété 

Technique phare de lié à l’immobilier, le démembrement de propriété est applicable à l’investissement en SCPI, FIP, bien immobilier, etc. Cette technique consiste à séparer la pleine propriété du bien en deux partie : la nue-propriété et l’usufruit. 

L’impôt dans le cadre d’un démembrement de propriété n’est pas calculé sur la valeur totale du bien. Il est calculé uniquement sur la valeur de la nue-propriété, qui est fortement décotée en fonction de votre âge. Plus vous êtes jeune lorsque vous donnez les parts, plus la valeur imposable est faible, et moins vos héritiers paieront de droits de succession.  

À votre décès, l’usufruit que vous aviez conservé rejoindra automatiquement la nue-propriété que vos enfants détenaient déjà, et ce sans qu’aucun droit de succession ne soit dû sur la pleine valeur du bien. 

3. La Société Civile Immobilière (SCI) 

La Société Civile Immobilière (SCI) permet de détenir et gérer un ou plusieurs biens immobiliers au sein d’un société. Dans ce cadre, au lieu de transmettre directement vos biens immobiliers, vous transmettez des parts sociales de la société.  

L’intérêt majeur de la SCI dans le cadre de la transmission réside dans sa facilité à appliquer le démembrement de propriété. Vous pouvez ainsi donner la nue-propriété des parts de la SCI à vos enfants tout en conservant l’usufruit, tout en profitant des avantages fiscaux du démembrement de propriété. 

4. Le Plan d’Épargne Retraite  

Le Plan d’Épargne Retraite (PER), bien qu’il soit un produit d’épargne retraite, possède un avantage successoral similaire à celui de l’assurance-vie. 

Le régime fiscal appliqué est calqué sur celui de l’assurance-vie, rendant le PER intéressant, avec le même abattement de 10 000 euros par bénéficiaire. Le capital y est transmis soit sous forme de rente, soit sous forme de capital. 

Attention, il y a un point important à considérer qui différence la fiscalité du PER par rapport à l’assurance-vie dans le cadre d’une succession. En effet, pour le PER, la fiscalité en cas de décès est déterminée par l’âge du souscripteur au moment de son décès. En matière d’assurance-vie, la fiscalité en cas de décès est, quant à elle, déterminée par l’âge du souscripteur au moment du versement des primes. 

Pourquoi anticiper sa transmission ? 

Pour transmettre son patrimoine en toute sérénité, il est vivement recommandé d’anticiper, et ce pour plusieurs raisons : 

• Une optimisation fiscale maximale : en planifiant votre stratégie de transmission sur le long terme, vous pouvez transmettre votre patrimoine progressivement et préserver vos héritiers de droits de succession lourds à supporter. 

• La protection du conjoint survivant : vous êtes en couple, marié ou pacsé ? Anticiper votre transmission permet à votre conjoint de conserver son niveau de vie, en lui attribuant l’usufruit de vos biens immobiliers ou en le désignant comme bénéficiaire privilégié de votre contrat d’assurance-vie. 

• La préservation de l’harmonie familiale : définir de votre vivant la répartition des biens évite les conflits et les indivisions complexes entre héritiers, assurant la sérénité de vos proches. 

• Le respects de vos dernières volontés : certains placements comme l’assurance-vie offrent une grande liberté dans la désignation des bénéficiaires, même en dehors de l’ordre successoral classique. 

Comment transmettre sereinement son patrimoine ? 

Vous souhaitez anticiper au mieux votre succession et protéger vos proches ? Faites appel à un expert de la gestion de patrimoine !  

Chez Quintésens, nos professionnels sont à votre disposition pour vous accompagner dans l’optimisation de votre patrimoine et ainsi vous permettre de le transmettre en toute sérénité à vos proches.  

Transmission en pleine propriété, démembrement de propriété ou encore Société Civile Immobilière (SCI), votre conseiller vous présentera les solutions les mieux adaptées à votre situation.  

En bref

Comment préparer sa transmission ? 

 Si vous souhaitez prendre les devants et préparer votre succession de votre vivant, vous pouvez mettre en place certains outils comme un testament, une donation, une assurance-vie, un démembrement de propriété ou encore une SCI (Société Civile Immobilière).    

Pourquoi anticiper sa transmission ? 

Préparer sa succession est primordial pour protéger votre patrimoine et vos proches. Vous pourrez ainsi faire respecter vos dernières volontés et ainsi protéger les intérêts de vos héritiers en leur évitant de lourdes taxes.  

À quel âge préparer sa transmission ? 

Il est conseillé de ne pas s’y prendre ni trop tôt, ni trop tard. 60 ans serait donc l’âge idéal. En effet, à cet âge-là votre patrimoine est généralement bien développé : le crédit de votre résidence principale est remboursé, vos enfants sont autonomes, et votre épargne et vos investissements sont bien en place.   

Quelles sont les meilleurs solutions pour transmettre son patrimoine ? 

Transmettre son patrimoine est une stratégie à mettre en place à long terme. Parmi les meilleures solutions à intégrer dans cette stratégie, on retrouve : l’assurance-vie, la donation, le démembrement de propriété et la Société Civile Immobilière (SCI). 

Anticiper sa succession : comment s’y prendre ? 

Pour transmettre son patrimoine en toute sérénité, le mieux est d’être accompagné par un conseiller en gestion de patrimoine. Ce professionnel de la fiscalité et de la transmission saura vous proposer les meilleures solutions pour protéger votre patrimoine et vos proches au moment de votre succession.